Създаване на план за пенсиониране, когато сте самостоятелно заети

Има много предимства за самостоятелна заетост – можете да създадете свой собствен график, да поддържате творчески контрол върху работата си и по-ефективно да преследвате страстта си. Един недостатък обаче е липсата на план за пенсиониране на работодателя, който да гарантира финансовото ви бъдеще.

Може да ти е интересно: Мъжки подаръци за Свети Валентин

Според Бюрото за преброяване на населението на САЩ 49% от американците на възраст 55-65 години не са финансово подготвени за пенсиониране. По-специално жените представляват повечето хора с нулеви пенсионни спестявания от 50%.

Самостоятелната заетост означава, че трябва сами да отделите достатъчно средства за бъдещото си пенсиониране. За щастие, има опции, които да ви помогнат да осигурите достатъчно спестявания дори без традиционна кариера от 9 до 5.
Защо трябва да спестявате за пенсиониране

Може да свикнем с определен начин на живот през целия си трудов живот. В допълнение към покрив над главите ни, нашите доходи ни позволяват да се наслаждаваме на простите удоволствия в живота като хранене навън, развлечения, пътуване, раздаване на подаръци, пазаруване и други. Когато се пенсионираме, много от нас имат само спестяванията в банковите си сметки и социалните ни осигуровки. За много хора, които се отказват да внасят вноски в пенсионен план, изживяването на златните им години изисква значителни жертви и потенциал за финансови затруднения.

Може да се извинявате, че не инвестирате в бъдещето си след пенсиониране, но има много причини, поради които трябва да преразгледате позицията си, като например следното:

Обезщетенията за социално осигуряване често не са достатъчни, за да поддържате настоящия си начин на живот.
Не искате да натоварвате децата си с финансовите си проблеми.
Пенсионният план ви дава достъп до пенсионна сметка с отсрочени данъци, която намалява вашите данъци.
Инвестирането във вашата пенсионна сметка ви позволява да се наслаждавате на неработните си години по-комфортно с по-малко притеснения.

За самостоятелно заетите лица, които вярват, че техните социалноосигурителни обезщетения ще им помогнат да се справят след пенсиониране, Администрацията за социално осигуряване (SSA) моли да се противопостави.

SSA заявява, че обезщетенията за социално осигуряване възлизат само на 40% от най-високите ви 35-годишни доходи на пенсионна възраст. Освен това финансовите съветници са съгласни, че вероятно имате нужда от около 70% от дохода преди пенсиониране – включително социално осигуряване, лични спестявания, инвестиции и други пенсионни сметки – за да живеете комфортно без доходи.

4 опции за пенсионен план за самостоятелно заетите лица

Спестяването за пенсиониране е критично, особено ако сте самостоятелно заети. Едноличните търговци имат много възможности, но тези четири спестовни плана са най-често срещаните.

Един участник 401(k)

Служителите на компанията може да имат възможност да участват в пенсионен план 401 (k). Самостоятелно заетите лица все още могат да допринесат за 401 (k) – но това ще бъде само за един участник.

401(k) с един участник работи по същия начин като план за пенсиониране на работното място, което означава, че правите вноски преди данъци, които се облагат с данък, когато започнете да правите тегления, започвайки от 59 1/2. Някои хора могат да наричат тези планове 401 (k) индивидуални 401 (k), соло 401 (k), uni-401 (k) или самонаети 401 (k).

Допринасянето за соло 401(k) е възможно, независимо от възрастта или дохода. Към 2022 г. физическите лица могат да дадат до $61 000 , докато всеки над 50 години може да добави $6500 като наваксване.

Самостоятелно заетите работници може да обмислят следните предимства от откриването на сметка 401(k) с един участник:

Някои сътрудници могат да спестят повече, отколкото биха спестили с други пенсионни планове.
Можете да внесете 100% от нетния си коригиран доход от самостоятелно заети лица — до максималния лимит — за годината като служител или 25% от доходите от самостоятелно заети лица като работодател.
Можете да заемете до 50% от вашите 401 (k) за заем, но трябва да върнете сумата след пет години.
Roth solo 401(k) също е възможен за необлагаеми тегления при пенсиониране.

Времето, в което започнете да теглите от вашия соло 401(k), определя колко данъци или глоби ще натрупате. Службата за вътрешни приходи (IRS) изисква да започнете да получавате разпределения на 72 години , независимо дали сте пенсиониран или не.

Междувременно IRS може да обложи с данък до 10% ранните разпределения, освен ако не отговаря на квалифициращо освобождаване, като увреждане, удръжки за медицински грижи или ако отива на бенефициент след смърт.

Традиционен или Roth IRA

Традиционните и индивидуалните пенсионни сметки на Roth (IRA) са отлични спестовни планове, за които трябва да обмислите да допринесете, ако сте самостоятелно заето лице. Въпреки това, техните правила за допустимост, данъци и разпределение се различават.
Традиционна ИРА

Традиционният IRA е независим от план за пенсиониране на работното място и е с отложено данъчно облагане, което означава, че няма да бъдете обложени с данък върху вноските си , докато не започнете да теглите пари от сметката си на федералната възраст за пенсиониране. Подобно на 401(k), вие трябва да направите първото си теглене не по-късно от 72-годишна възраст – въпреки това можете да продължите да правите вноски, докато не навършите 70 години.

За да имате право на данъчни облекчения върху вноски към вашата традиционна IRA, трябва да отговаряте на специфични критерии, свързани с вашия доход, статус на подаване и дали имате покритие от план за пенсиониране на работното място. Например максималните данъчни облекчения за самостоятелно заети лица през 2022 г. са както следва:

Единични податели без пенсионно покритие на работното място: отговарят на условията за максимално данъчно приспадане от $6000 върху всеки модифициран коригиран брутен доход (AGI) или $7000, ако сте над 50 години
Съвместни податели без пенсионно покритие на работното място: отговаряте на условията за максимално данъчно приспадане от $6000 за всеки модифициран AGI или $7000, ако сте над 50 години
Съвместни податели без план за пенсиониране на работното място, чийто съпруг има покритие: отговаря на условията за $6000, ако съвместните приходи са $204 000 или по-малко.

Подаващи документи, които печелят между $204 000 и $214 000, могат да се класират за намалено данъчно приспадане на техните традиционни IRA. В противен случай печалбите над $214 000 не са допустими.
Рот ИРА

За разлика от традиционните IRA, вноските в сметките на Roth IRA се облагат предварително и се натрупват необлагаеми, колкото по-дълго парите стоят в сметката. Вие също получавате необлагаеми разпределения, когато достигнете възрастта за пенсиониране. Въпреки това, тегленето на средства преди да навършите 59 години може да подложи тегленето на такси и други санкции.

Друга критична разлика между традиционните и Roth IRA е, че можете да допринасяте за последните през целия си живот, без да теглите пари, ако не искате.

В зависимост от годишната ви заплата, може или не можете да използвате Roth IRA за планиране на пенсиониране. От 2021 г. съвместните податели на документи могат да внасят до $6000 годишно, освен ако нямат модифициран AGI от $208 000. По същия начин, единични податели не могат да допринесат, ако имат модифициран AGI от $140 000 или по-висок.

Roth IRA ви позволява да инвестирате в активи, които биха могли да ви бъдат от полза в годините на пенсиониране. Например, някои притежатели на сметки използват своите сметки в IRA, за да влагат пари в имоти под наем. Разбира се, има няколко ограничения за това какво можете да правите с единица под наем, собственост на IRA.

Забранените транзакции – правене на бизнес с дисквалифицирани лица, използване на имота като лично убежище или извършване на поддръжка и ремонт сами – носят сериозни финансови последици.

Имотът може също да подлежи на облагане с данъци върху доходите, като например данък върху несвързан бизнес доход (UBIT) за бизнес, извършван в рамките на IRA или несвързан доход, финансиран от дълг (UDFI), когато използвате ливъридж, за да вземете заем за придобиване на имот. Вие също рискувате прекратяване на вашия акаунт в Roth IRA, в който момент IRS може да ви санкционира.

Опростена пенсия на служителите (SEP) IRA

Самостоятелно заетите лица или собствениците на бизнес може да поискат да отворят SEP IRA, в която инвестициите се приспадат от данъци до пенсиониране. В този момент данъкът върху дохода се прилага за всички тегления.

SEP IRA е идеален за собственици на бизнес само с няколко служители, тъй като IRS изисква работодателите да внасят равен процент от компенсацията си от името на своите работници. Например, ако възнамерявате да инвестирате 15% от вашата компенсация, трябва да внесете 15% от компенсацията на вашия служител в техния план.

Ако контролирате служители, IRS изисква всички участници да са на 21 или повече години, да са работили за вас през три от последните пет години и да са спечелили най-малко $650 от вас през 2021 г.

Тъй като работодателят е единственото лице, което допринася за SEP IRA, тези в бизнеса за себе си може да харесат гъвкавостта и лекотата на управление на този конкретен план за пенсионни спестявания.

Ограниченията за вноски на SEP IRA са много по-високи от тези на традиционните и Roth IRA. През 2022 г. едноличните търговци могат да внесат максимум $61 000 в SEP IRA или не повече от 25% от доходите си.

ПРОСТА ИРА

План за стимулиране на спестяванията за служители (ПРОСТ) IRA е друга опция за пенсиониране за самостоятелно заети лица – но може да е по-полезна за собствениците на малък бизнес.

Подобно на традиционната IRA, притежателите на SIMPLE сметки допринасят за доход преди данъци и плащат данъци само при теглене на пенсионна възраст.

Ограничението за индивидуални вноски за 2022 г. е $14 000 за ПРОСТИ IRAs — за сравнение, 401(k) позволява максимална вноска от $20 000, докато традиционните и Roth IRA ви ограничават до $6000. Можете също така да допринесете за наваксване, ако сте на възраст над 50 години.

Собствениците на фирми трябва да имат по-малко от 100 служители, работещи за тях, за да отговарят на условията. Освен това собствениците и едноличните търговци не трябва да са внасяли в други пенсионни планове през последната календарна година.

SIMPLE IRAs са лесни за настройка, но не забравяйте, че другите пенсионни планове имат много по-високи лимити за вноски, които можете да изпълните.

Няма по-добро време за спестяване за пенсиониране от сега

Да имате контрол върху кариерата и времето си е страхотно, но е изключително важно да осигурите финансовото си бъдеще, като създадете пенсионен план. Ако в момента не спестявате, започнете сега. Колкото повече допринасяте за златните си години, толкова по-комфортно ще се чувствате.